Получите бесплатную консультацию прямо сейчас*
По России бесплатно
8 (800) 555-67-55 доб. 303
Ежедневно с 9.00 до 23.00
Москва, Московская область
+7 499 350-80-66
Ежедневно с 9.00 до 23.00
Санкт-Петербург и область
+7 812 309-17-85
Ежедневно с 9.00 до 23.00

Заявление на стандартный налоговый вычет на детей в 2019 году, образец и порядок подачи

Артем Масальский Статью опубликовал:
Обновлено: 04.04.2019

Что же такое стандартный налоговый вычет? Кому обязаны вернуть часть затраченных денег на детей? При каких обстоятельствах этот вид возврата средств невозможен? Обо всем – в тексте.

Заявление на стандартный налоговый вычет на детей в 2019 году, образец и порядок подачи

Заявление на стандартный налоговый вычет на детей в 2019 году, образец и порядок подачи

Разновидности вычетов и кому положены

Зачастую граждане, приобретая товары и пользуясь платными услугами, даже не подозревают, что они могут получить назад часть потраченных средств в виде процента от ими же уплаченного подоходного налога. Важно при этом соблюдать законодательно прописанные сроки подачи заявки – на следующий календарный год после приобретения или сделки, не позднее 3-х лет, чтобы не наступил срок давности, и возможность получения вычета будет исключена.

Граждане, приобретая товары и пользуясь платными услугами, могут получить назад часть потраченных средств в виде процента от ими же уплаченного подоходного налога

Граждане, приобретая товары и пользуясь платными услугами, могут получить назад часть потраченных средств в виде процента от ими же уплаченного подоходного налога

Таблица основных вычетов:

Налоговые вычеты
СтандартныеСоциальные (затраты на..)ИмущественныеПрофессиональные
500БлаготворительностьДоходы от продажи имуществаРасходы по договорам гражданско-правового характера
3000ОбучениеРасходы на строительствоРасходы по авторским вознаграждениям
400ЛечениеРасходы на имущественное приобретениеРасходы по извлечению доходов
1000

На социальные вычеты имеют право работающие граждане, которые воспользовались любой из услуг:

  • лечебной;
  • образовательной;
  • были благотворителями;
  • перечисляли средства в негосударственный пенсионный фонд или в накопительную часть пенсии;
  • оплачивали независимую экспертизу квалификации.

Максимальная сумма для получения – пятьдесят тысяч рублей при затратах в сто двадцать тысяч.

На социальные вычеты имеют право работающие граждане

На социальные вычеты имеют право работающие граждане

На имущественный вычет имеют право граждане:

  • официально трудоустроенные сейчас или ранее;
  • налоги с официальной зарплаты перечислялись своевременно и в полном объеме;
  • провели сделку с недвижимостью;
  • воспользовались заемными средствами целевого кредита;
  • имели иные официальные доходы, с которых перечислялись подоходные налоги.

Если даже человек устроился только что, то у него также имеется возможность вернуть вычет на имущество уже через своего работодателя – в виде освобождения от уплаты НДФЛ.

Стандартная форма вычетов распространяется на определенную группу людей и зависит от статуса граждан.

Стандартные налоговые вычеты

Стандартные налоговые вычеты

Условия получения

При любом виде вычетов должны быть соблюдены основные условия, при которых открывается прямая возможность их получения:

  • получение – только после заявки;
  • все категории заявителей должны являться налогоплательщиками РФ, то есть официально трудиться на территории страны и исправно отчислять налоги в бюджет;
  • возмещение вычета – в соответствии с обозначенными законом сроками — не позднее 3-х лет со срока возникновения прецедента – покупки квартиры, не более года – после вложений в лечение или образование и пр.

При получении имущественного вычета существуют дополнительные условия:

  • приобретение квартиры у сторонних лиц, с которыми вы не состоите в родственных, партнерских и других отношениях;
  • вычета производится единожды (по кредитованию жилья – дважды);
  • доход без отчисления налогов исключает любой вычет.
Порядок получения и виды налоговых вычетов

Порядок получения и виды налоговых вычетов

Если средства на покупку не были субсидированы, то вычет получает собственник сразу после регистрации жилья. При кредитовании – спустя 2-4 года, но дважды – базовый и на проценты.

Социальный вычет могут получить большинство людей в нашей стране, ведь практически все пользуются платными услугами в сфере образования, здравоохранения — когда приобретаются необходимые дорогостоящие лекарства на собственные средства, заявитель или его родственники пользуются платными медицинскими услугами или повышают свой образовательный уровень на платной основе – тогда они подпадают под категорию получателей социального вычета.

Виды налоговых вычетов имеют особенности начисления и определенные условия получения

Виды налоговых вычетов имеют особенности начисления и определенные условия получения

Каждый из этих видов имеет особенности начисления и определенные условия получения, так образовательный вычет дается, если соблюдены определенные критерии:

  • наличие официального трудоустройства;
  • белая, облагаемая налогами зарплата;
  • трудовой договор заявителя с отчислениями;
  • услуги – только у лицензированных учреждений с подтверждением документами;
  • оплата – только из личных или заемных у банка средств;
  • по сумме вычет не должен превышать пятидесяти тыс. рублей в год, с верхней границей затрат до ста двадцати тысяч.
Суммы социальных вычетов не переносятся на следующий год, их надо вернуть за тот год, когда была уплачена сумма за эти виды услуг

Суммы социальных вычетов не переносятся на следующий год, их надо вернуть за тот год, когда была уплачена сумма за эти виды услуг

Сдавать декларацию следует за год, в котором была произведена образовательная платная услуга, и обязательно проверять, есть ли лицензия у учреждения – без таковой вычет не дадут. Также если вы воспользовались программой или спонсорской поддержкой, то не стоит идти за вычетом, он не положен. Получить вычет после того, как воспользовались платными услугами медицины или образования, можно также при определенных условиях – подтвердить, что платили собственные деньги или брали целевой кредит, у учреждения есть лицензия, прошли обучение или образование без привлечения средств государственной поддержки или спонсоров.

Надо учитывать, что суммы социальных вычетов не переносятся на следующий год, их надо вернуть за тот год, когда была уплачена сумма за эти виды услуг.

Видео — Налоговые вычеты на детей, основная информация

Стандартные – на детей

Все стандартные вычеты классифицируются на две основные группы:

  1. Лично заявителю.
  2. На детей заявителя.

При этом налогоплательщик должен соответствовать ряду критериев:

  • быть гражданином России;
  • трудиться на территории страны;
  • исправно платить налоги;
  • иметь белую, подтвержденную документально справками зарплату;
  • иметь одного или более детей.
Размеры вычета и кому положен

Размеры вычета и кому положен

Сумма вычетов зависит от количества детей, их возраста, есть ли инвалидность у ребенка и какой группы, какой по счету ребенок-инвалид в семье – эти критерии учитываются при подсчете суммы вычета на детей. Законом установлены размеры суммированного заработка заявителя – 350 тыс. рублей. После оформления вычета именно этот период получения прибыли вы не будете оплачивать подоходный налог, он пойдет в ваш кошелек. Для примера, с зарплатой сорок тысяч рублей вам надо проработать восемь месяцев – это тот период, когда вы не будете платить подоходный налог. Оформляется чаще такой вычет в бухгалтерии по месту работы.

Воспользуйтесь калькулятором стандартных вычетов по НДФЛ на детей.

Образцы заявлений на получение стандартных налоговых вычетов на детей в 2019 году:

Вид заявленияБланкОбразец
Заявление на детские вычеты 2019 г.СкачатьСкачать
Заявление на получение стандартного налогового вычета на детей

Заявление на получение стандартного налогового вычета на детей

Нюансы при определении «детского» вычета

При расчете вычета играет роль не только зарплата заявителя, но и еще ряд факторов:

  • возраст ребенка;
  • количество детей в семье;
  • очередность их рождения;
  • наличие ребенка-инвалида и какой он по счету;
  • отказ одного из родителей от вычета – тогда можно получить удвоенный размер суммы вычета.

Образец заявления об отказе от налогового вычета на детей вы можете здесь скачать в электронном виде.

Образец заявления об отказе от налогового вычета на детей

Образец заявления об отказе от налогового вычета на детей

Оформить налоговый вычет в двойном размере может любой родитель, если второй отказался официально.

Образец заявления на двойной налоговый вычет:

Образец заявления на двойной налоговый вычет

Образец заявления на двойной налоговый вычет

Как написать заявление на получение налогового вычета на детей

Заявление должно быть правильно оформлено и написано без ошибок и исправлений. Существует определенный алгоритм написания таких заявлений, перечислим основные правила оформления заявления на вычет:

  1. В свободной форме — единого бланка нет;
  2. Фиксируется желание заявителя;
  3. С обязательным указанием органа, куда подается;
  4. Четкие данные заявителя;
  5. Формулировка названия вычета (должна совпадать с налоговым кодексом);
  6. Сведения о каждом из детей с порядковым номером;
  7. Подпись лица, дата подачи заявления (определяет момент начала использования вычета).

Но также есть особенность, прописанная законодательна, она связана с лимитированием дохода заявителя.

Особенности предоставления стандартного налогового вычета на детей

Особенности предоставления стандартного налогового вычета на детей

Как получить вычет на детей

Любой вычет можно получить как электронно, так и при личном посещении инстанции, также можно выбрать доверенное лицо и оформить соответствующую доверенность через нотариуса, тогда именно оно будет совершать походы в госструктуры. Если брать основные способы оформления вычетов, то их можно классифицировать:

  • Через МФЦ;
  • В налоговой своего района;
  • На сайте «Госуслуг»;
  • На сайте налоговой инспекции;
  • Выслав заказное письмо с заявлением и копиями всех нужных документов;
  • Через доверенное лицо – с условием наличия заверенной нотариусом доверенности.

Сами выбираете, как вам удобно получить средства – целой суммой в налоговых органах или через работодателя – прибавлением суммы НДФЛ к зарплате ежемесячно.

Любой вычет можно получить как электронно, так и при личном посещении одного из отделений МФЦ

Любой вычет можно получить как электронно, так и при личном посещении одного из отделений МФЦ

Получить стандартный вычет удобнее через работодателя – тогда налог будет идти не в государственные структуры, а вам — прибавкой к вашей зарплате. Порядок получения – тот же, начинайте с похода в инспекцию по налогам и сборам, а затем пишите заявление работодателю на вычеты. Если имущественный вычет, то воспользуйтесь своим правом получить его два раза – по базовому долгу и процентам.

Шаги по получению вычета у работодателя смотрите на фото:

Порядок получения стандартного вычета

Порядок получения стандартного вычета

Как часто надо писать заявление на вычет?

Так как любой вычет имеет заявительный характер, то заявление писать придется. Но надо сделать это 1 раз – при приеме на работу, а затем ежегодно при необходимости пользоваться этим правом.

Бумаги для вычета

Всегда нужны определенные бумаги для всех видов вычета: паспорт, справки с работы о заработной плате, ИНН, СНИЛС, заполненная декларация. Но в зависимости от целей использования средств и вида вычета есть и дополнительный перечень нужных документов:

  • справка о состоянии здоровья ребенка;
  • о получении инвалидности;
  • о составе семьи;
  • о рождении детей;
  • о заключении брака и пр.
Документы, подтверждающие права на стандартный налоговый вычет на детей

Документы, подтверждающие права на стандартный налоговый вычет на детей

И, конечно, написание заявления на вычет. Если оформление его идет в официальных структурах, то пишем в налоговой своего района, если через работодателя – то в своей бухгалтерии.

Заявление о предоставлении налогового вычета на ребенка:

Заявление о предоставлении налогового вычета на ребенка

Заявление о предоставлении налогового вычета на ребенка

Что делать, если вычета нет

Если вы все сделали правильно при подаче бумаг и оформлении вычета, то на рассмотрении в органах пакет будет 90 дней, после чего в течение месяца вы должны получить деньги. Это если получение — через инспекцию. Тогда следует написать заявление на имя руководителя вашего местного УФНС, где четко прописать проблему, сославшись на п. 6 ст. 78 НК РФ. где прописаны сроки рассмотрения и удовлетворения заявлений по вычетам. Поверьте, реакция не заставит себя ждать.

Важное о вычете на ребенка при приобретении жилья

Важная информация о вычете на ребенка при приобретении жилья

Важная информация о вычете на ребенка при приобретении жилья

Вернуть вычет для налогоплательщиков можно в любое время не позже трех лет после сделки. Это распространяется и на тех, кто в данное время не работает, но трудовой стаж был в прошлом, лишь бы были официальные отчисления налога с любого вида деятельности, в том числе:

  • ИП;
  • предприниматели;
  • безработные при совершении сделки с имуществом, обладая для этого суммой и заплатив налог;
  • сдача квартиры в наем с официальным договором и отчислениями;
  • премии, подлежащие налогообложению.

Недвижимость можно купить как с кредитованием, так и без такового.

Недвижимость можно купить как с кредитованием, так и без такового и получить налоговый вычет

Недвижимость можно купить как с кредитованием, так и без такового и получить налоговый вычет

Если квартира приобреталась через кредитование, то вычетов будет два:

  1. Базовый — по основной сумме.
  2. По процентам займа.

С 2014 года появились приятные дополнения к порядку предоставления этой услуги, в частности:

  • если вы пока не получили базовый или процентный вычеты, то можете их часть как бы перекинуть на вновь приобретаемое жилье;
  • если в сделке участвуют 2 и более человек, и стоимость их жилья более четырех млн, то они могут все претендовать на оговоренный законами лимит — каждый с двух миллионов по 260 тыс. рублей.

Если в купленной квартире есть доля несовершеннолетнего, и такой вычет в его пользу возможен. Для этого нужно соблюдение основного условия – средства родителя, которые официально подтверждены налоговыми отчислениями из зарплаты. Но стоит также учесть, что при повышении возвратной суммы таким путем вы лишаете ребенка в дальнейшем получить вычеты уже за свою приобретенную квартиру, так как такой вид возврата возможен один раз в течение жизни.

Если в купленной квартире есть доля несовершеннолетнего, и такой вычет в его пользу возможен

Если в купленной квартире есть доля несовершеннолетнего, и такой вычет в его пользу возможен

Данные прецеденты были в юридической практике, и решены они были положительно – ребенок, чья доля прописана документально, может вернуть вычет, что подтверждено решением Конституционного суда в 2008-м N 5-П, пункт 2.

Также если только несовершеннолетний является собственником единолично, то его родитель (опекун) может ходатайствовать о получении вычета ребенком, это также прописано в пункте 6 выше названного закона.

Если недвижимость приобретена в равных долях между разными людьми – взрослыми или детьми, то также право на вычеты распространяется на всех выгодоприобретателей – с учетом их долей. Обращаться в налоговую за вычетом надо не позже трех лет после сделки по приобретению жилья.

Надо знать свои права и права своего ребенка или детей на возврат затраченных средств и применять их на практике. При верном применении вы сможете вернуть часть израсходованных на разные цели средств.

Видео — Стандартный налоговый вычет на детей

Не теряйте статью! Сохраните ссылку или поделитесь ею:
Ваш помощник в вопросах соцзащиты


Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону:

+7 (499) 350-80-66 (Москва)
+7 (812) 309-17-85 (Санкт-Петербург)

8 800 555-67-55 доб. 303 (По России)

Это быстро и бесплатно!

Комментарии
  1. А если я ИП на ПСН (патент), то есть фактически налогов я не плачу, а оплачиваю стоимость патента на год (но я так понимаю это и есть фиксированный налог) плюс страховые взносы в ФСС и ПФ, получается мне налоговый вычет на ребенка не положен?

Ваш отзыв

Подписка (E-mail)

top