Пенсионный капитал: особенности новой системы

Ещё до 2015 года каждый застрахованный человек имел право на получение пенсии, которая состояла из трёх величин: накопительной, базовой и страховой. Последнюю определял лишь расчетный пенсионный капитал. Это та сумма, которую человек перечислял государству за тот период, пока работал. В отличие от нынешнего законодательства, где отчисления обычно идут за счёт работодателя, новая система позволит россиянам самостоятельно регулировать свой вопрос и определять будущее всего своего состояния. Это позволит сделать выгодные инвестиционные проекты по доходности и устойчивости.

Пенсионный капитал

Как заявляет вице-премьер нашей страны и министр финансов Силуанов, система будет запущена в 2020 году. Что же такое пенсионный капитал, как он формируется и в чём его влияние на размер пенсии?

Что же сейчас?

Практически все говорят о том, что новая реформа не будет заботиться никак о пенсионерах. Именно поэтому и было предусмотрено нововведение, которое позволит стабилизировать ситуацию в настоящее время. Реальность будет таковой, что каждый самостоятельно определяет свое будущее. Просто пенсии ждать не нужно будет, но ежегодная прибавка в 12000 рублей также будет позволена немногим. Например, это никак не коснется тех пенсионеров, которые работают. А их в нашей стране около 20% от общего количества.

Прибавка будет распределяться в зависимости от той части пенсии, которую сейчас получают люди. Помимо этого, дополнительные выплаты никак не помогут пенсионерам. Например, если работодатель перечисляет определённую часть на пенсионное накопление, то из-за инфляции и низких зарплат сейчас каждый пенсионер сможет заработать только 70000 рублей. Даже, если сумма будет удвоена, то прибавка к пенсии составит всего лишь, немногим более, чем 400 рублей. Но здесь ещё не учтены различные форс-мажорные ситуации, которые очень часто могут случиться.

Для работающих пенсионеров прибавки не предусмотрены

Помимо этого, ещё одной проблемой выступает нехватка пенсионных баллов. Ежегодно государство увеличивает их число, а человек должен их набрать для того, чтобы выйти на заслуженный отдых. И каждый год количество людей, которые не получают необходимое число баллов, постоянно растет. Сейчас нет определённых данных, но в прошлом году таких россиян было около 70.000.

Если учитывать, что скоро на пенсию будут выходить граждане, родившиеся в 70-х годах, то есть риск, что баллов будет не хватать многим. Если обобщать всю информацию, то копить на пенсию нужно начинать уже самостоятельно. В противном случае придется рассчитывать только лишь на минимальную сумму, а также работать до самой смерти. Здесь есть только один выход. Государство сейчас разрабатывает программу по индивидуальному пенсионному капиталу. Это считается лучшим инструментом для планирования своих доходов и устройства образа жизни после того, как человек выходит на пенсию.

Пенсионный капитал поможет гражданам получать больший размер пенсии

Что такое пенсионный капитал?

Первая концепция была представлена еще осенью 2016 года. Но до нынешнего момента никому не было точно не известно, в каком режиме она будет работать. Именно это и вызывает у пенсионеров множество недопониманий. Известны лишь некоторые черты будущей реформы. В первую очередь предполагается, что первый год пенсионеры смогут отчислять только по одному проценту от заработной платы на свой пенсионный фонд.

Нужно отметить, что если пенсионные накопления находятся в частных структурах, то средства перечисляются в выбранное место. Если говорить о тех людях, у которых накопления будут находиться в государственной казне, то им обещают создать специальный фонд. Для тех людей, кто выбирает частные учреждения, информация по пенсионному фонду не ясна. А таких примерно 400.000 человек. Постепенно размеры будут возрастать до 6% от заработной платы.

Можно перечислять средства как в государственный, так и в негосударственный фонд

Важно! Если человек не захочет откладывать на старость, то он может в любой момент написать заявление. Очень долго происходили споры о том, как правильно стимулировать граждан на то, чтобы они откладывали какую-то определённую часть. В итоге все остановились на варианте, в котором будет автоматически происходить подписка.

Правда, это осуществляется только для тех, у кого зарплата относительно высокая. Об этом было сказано уполномоченным по финансовым услугам в Российской газете. Он и рассказал об этом нововведении. Скорее всего, речь будет идти о тех гражданах, которые в месяц зарабатывают от 85000 руб. Если у россиян ниже доход, то они будут автоматически освобождаться от выплаты данной суммы. Ранее об этом говорил уже глава ПФР Дроздов. При желании человек может взять отсрочку и не платить взносы.

Нужно отметить, что с самого начала сбора будущей пенсии человек может распоряжаться ей. Но это будет происходить только лишь в некоторых случаях. Например, человек может серьезно заболеть. Если он представит справку о том, что болезнь угрожает его жизни, то деньги ему выдадут сразу же. Полный перечень заболеваний ещё будет рассмотрен Министерством здравоохранения и предоставлен на официальное обозрение.

Предполагается, что средства при особых случаях можно будет получить и раньше выхода на пенсию

Уже ранее обсуждалось о возможных преференциях для людей, а также для работодателей. Именно последние получат возможность участвовать в финансировании для пенсий своих сотрудников. Но многие чиновники уверены в том, что это будет создавать некую дополнительную нагрузку для всего бизнеса. Именно поэтому многие не будут соглашаться. По словам исполнительного директора НПФ Сбербанка, базу для налогового вычета могут увеличить до 400000 рублей на год. Помимо этого, будет запущена программа стимулирования, если достигается пороговое значение суммы накопленного капитала.

Помимо этого, по словам представителей финансовых ведомств, каждый руководитель получает самостоятельную возможность выбора пенсионной программы, а также условий выплаты. Государство в этом случае будет страховать средства.

Средства, которые будут накапливаться людьми, будут застрахованы

Накапливать или нет?

Новый закон уже вот-вот войдет в действие, и тогда пенсионерам нужно будет решить, копить им на будущую пенсию или нет. Сейчас людей не посвящают в тайны нового закона, и поэтому у многих возникает больше вопросов, нежели ответов. Именно поэтому, возникают сомнения. Лучше всего разобраться в нескольких главных вопросах.

Первый вопрос. Как будут страховаться внесённые средства?

Если смотреть на заявления чиновников, то система будет аналогична той, которая действует сейчас. Главное отличие заключается только в том, что государство будет гарантировать возврат всей суммы без учета инвестиционного дохода. В банках такая программа обычно покрывает не только деньги, но еще и проценты. Это означает только то, что владелец может попасть в не очень хорошую ситуацию, если фонд начнет приносить убытки.

Новая система будет аналогична нынешней

Второй вопрос. Почему, если доход превышает 85000 рублей, деньги с зарплаты будут списываться автоматически?

Если смотреть логически на постановку этого вопроса, то состоятельные граждане должны самостоятельно задумываться о накоплениях для пенсии. И для этого не понадобятся какие-то специальные инструменты. А вот для тех людей, кто сводит концы с концами, как раз и нет стимула для того, чтобы отказываться от накоплений в размере от 1 до 6% на будущую пенсию. По мнению экспертов, этот процент нужно снижать. Особенно, по рекомендациям Организации труда, коэффициент при выходе на пенсию должен составлять не менее 40% от заработной платы. По словам Андрея Неверова, порог для того, чтобы деньги списывались автоматически, должен начинаться для граждан с зарплатой от 35000 рублей.

Процент, который будет автоматически начисляться с прибыли, еще точно не установлен

Третий вопрос. Какие налоговые льготы будут существовать для владельцев ИПК и чем они будут отличаться от тех, которые будут участвовать в добровольных программах?

Сейчас каждый человек может выбрать для себя индивидуальный пенсионный план. И в дальнейшем он будет платить ту сумму, которую решит. Взамен он получит право на налоговый вычет, а государство будет обеспечивать необходимую защиту. Она складывается из того, что средства никогда не арестовываются даже по судебному решению. Деньги не будут входить в список совместно нажитого имущества, если его придётся делить. Эти финансовые средства можно будет наследовать. На сегодняшний день унаследовать пенсионные деньги нельзя. И это является огромным недостатком существующей системы.

Накопленные финансы можно будет наследовать

Четвёртый вопрос. Как гражданин сможет контролировать то, что происходит с его деньгами?

Распоряжаться деньгами можно будет один раз в год. Граждане могут менять состояние 1 раз в 5 лет. Но это снова сможет привести к достаточно серьезным убыткам. Нужно напомнить, что в результате перехода между фондами граждане в трёх предыдущих годах уже расстались с суммой в 82 млрд рублей. Это неточные данные и они могут быть даже намного больше.

Пятый вопрос. Какие гарантийные обязательства того, что НПФ сможет что-то заработать для участников программы?

Пока что неизвестно о том, в какие инструменты можно будет вкладывать пенсионный капитал. Если правила останутся такими же, которые действуют сейчас, то возникают огромные сомнения по поводу возможного личного дохода и защиты от инфляции. Будущему пенсионеру проще будет открыть брокерский счет. В итоге можно сказать, что только лишь по словам система понятна и проста. Пока же видно абсолютно другое. А если учитывать ещё и степень недоверия и настороженности граждан, то тогда возникают сомнения, что она сможет стать массовым продуктом. Помимо этого, он не позволит решить проблему низкой пенсии. В условиях падающих доходов возможности накапливать средства у россиян остаётся всё меньше.

Какие достоинства?

На сегодняшний день ходит огромное количество споров вокруг этого вопроса. С 2016 года уже решено переводить граждан на новый вариант. Но это может осуществляться двумя вариантами.

В первом случае человек будет приходить в бухгалтерию и изъявлять свое желание на удержание той или иной части заработной платы. В этом случае речь идёт о заявительном порядке. Но может быть ещё и автоматический, когда у граждан от определенного дохода будет удерживаться какой-то процент.

Важно! Какой из способов войдёт в итоговый вариант, пока что неизвестно, и это вызывает огромное количество вопросов. Но судя по тому, что концепция закона уже готова, согласие было достигнуто.

Деньги будут начисляться автоматически или граждане будут самостоятельно определять, какую часть зарплаты будут удерживать

Нужно напомнить, что на сегодняшний день от заработной платы каждого россиянина отчисляется 22%. 16 из них идет на страховую пенсию, а 6 – на накопительную. Но последняя часть была недавно заморожена, и поэтому процент отчислений поступает только на страховой счёт.

Ранее в Госдуме заявлялось о том, что ИПК станет прекрасным подспорьем для граждан, которые захотят улучшить свою жизнь в финансовом плане на будущее. Если они будут умело распоряжаться своими средствами, то смогут накопить ещё и дополнительную пенсию.

Как повлияла пенсионная реформа на размер пенсии?

Реформа XXI века сейчас негативно повлияла на новый метод расчета пенсионных выплат. Величина страховой части определяется расчетным пенсионным капиталом, который состоит из начального и суммы страховых платежей. Начальный формировался до 2002 года, а второй после этого года до окончания трудовой деятельности.

Страховая часть пенсии начала рассчитываться с 2002 года

Одним из понятий является фиксированная часть пенсии. Это базовая часть, на которую может рассчитывать лицо, которое проработало не менее 5 лет. Данная величина устанавливалась только государством и никак не зависела от заработной платы, а также от наработанного стажа работника. Она будет одинаковой абсолютно для любого гражданина.

Также нужно отметить ещё и второе понятие, такое как страховая часть пенсии. Это некоторая часть отчислений от заработной платы каждый месяц, которая будет отсчитываться за весь период трудовой деятельности. Именно эта часть и формирует пенсионный капитал. Она определяет то, какую пенсию заслуживает тот или иной человек. Чем больше зарплата и стаж, тем большее количество накоплений будет в итоге на счету в Пенсионном фонде. Размер пенсии в этом случае будет намного больше, чем того человека, который мало проработал за низкую заработную плату.

Размер пенсии зависит от стажа работника и размера его зарплаты

Важно! Учёт страховой пенсии ведется с 2002 года. Если говорить о времени до этого, то человек просто заслужил пенсионное право, которое рассчитывалось по другим методам.

Как конвертируются застрахованные права в пенсионный капитал?

Застрахованное право каждого человека в Советском Союзе определялось как трудовой стаж и размер заработной платы. От этой суммы платился налог. На сегодняшний день реальные размеры таких выплат теряют всю актуальность. Те их финансы и зарплаты ушли далеко в прошлое, а метод расчёта изменился уже довольно давно.

Если говорить о превращении этих прав в реальные деньги, то до наступления 2015 года они регулировались законом под номером 173. На его основании пенсия проходила процесс индексации с учетом настоящего времени. После этого она заносилась на лицевой счёт как первоначальный капитал. Он определялся по следующему алгоритму:

• от высчитанной суммы происходило вычитание той базовой составляющей, которая устанавливается в законодательных нормативах;
• сумма умножается на количество полных лет по доживанию, которое устанавливается в законодательных актах.

Ранее пенсия рассчитывалась согласно данным, указанным в ФЗ №173, однако сейчас этот закон упразднен

Вычисление расчетной части пенсии

РП – это величина денежного пособия, которая рассчитывалась условно. Лицо имело на нее право, если вышло на пенсию до 2002 года, и при этом у него был полный трудовой стаж. Методика основывалась на нескольких главных советских нормативных актах. Среди главных нюансов следует отметить такие.

1. За основу вычислений брался самый большой заработок в течение непрерывно повторяющихся 5 лет. Там должен был быть самый большой среднемесячный доход.
2. Трудовой стаж в полном объёме для мужчины должен был составлять 25 лет, а для женщины 20 лет. Если таковое условие выполнялось в полном объеме, то можно было получить право на 55% отчислений от среднемесячной заработной платы. То есть, коэффициент был равен 0,55.
3. Перевод советских заработных плат в денежные единицы 2002 года осуществлялся таким образом, что вместо заработка учитывался лишь коэффициент. Он складывался из отношения средней заработной платы человека к средней заработной плате по стране. Брался расчётный период 2000-2001 года или за любые 5 лет подряд в Советском Союзе. Но при этом заработная плата должна была подтверждаться в документальном виде.
4. Оба этих коэффициента умножались на средний заработок по стране за конец 2001 года. Величина его составляла 1671 руб.

До 2015 года пенсия рассчитывалась несколько иначе

Как влияет срок выхода на пенсию на расчетный пенсионный капитал?

Срок того, когда человек будет выходить на пенсию, будет влиять следующим образом на размер расчетного пенсионного капитала.

Те граждане, у которых трудовой стаж начался после реформы 2002 года, имеют на своём лицевом счете всю сумму, из которой и будет складываться пенсионный капитал. Каждый год она проходит индексацию, которая устанавливается правительством. В дальнейшем делается поправка на действующую инфляцию. Если люди выходили на пенсию после 2002 года, то у них на счету будет расчёт состоять из трёх главных частей.

Формула пенсионного капитала для них: РПК = ПК1 + ПК2 + СВ.

Калькулятор ниже поможет рассчитать итоговую сумму.

Перейти к расчётам

РПК для людей, которые вышли на пенсию после 2002 года, можно рассчитать по специальной формуле

Если гражданин уже находился на заслуженном отдыхе еще до наступления 2002 года, то он имеет право на получение пособия, которое будет рассчитываться по следующей формуле:

РПК = ПК1+СВ.

В этом случае ежемесячный доход будет напрямую варьироваться в  зависимости от получаемой заработной платы, стажа. Также здесь предусматривается выплата надбавки в результате валоризации. Она была проведена в 2010 году и далее для тех пенсионеров, которые не работали.

Для лучшего понимания следует рассмотреть пример по расчету пенсионного капитала.

Первоначальные данные:

• гражданка завершила трудовую деятельность в 2008 году. Общий стаж – 30 лет (СК = 0,55 + 0,1);
• трудовой стаж до 1991 года – 12 лет; коэффициент валоризации: 10%+12% = 0,22;
• з/п в 2001-2002 гг. составляла 3 тыс. руб., средняя з/п по стране – 1,5 тыс. руб. КЗ = 3000/1500 = 2 (не должен превышать 1,2). КЗ = 1,2.

Расчет РПК:

Расчетная пенсия = 0,65 х 1,2 х 1 671 = 1 303 (руб.)

ПК1 = (1 303 – 450) х Т. Для 2008 года Т = 15 лет (180 мес.), тогда:

ПК1 = 853 х 180 = 153 608 руб.

Индексация ПК1: сумма 153 608 поочередно умножается на ежегодные индексы 2002-2008 гг., утвержденные Правительством РФ, в итоге на 2008 г. ПК1 = 402 667 руб.

Капитал, заработанный до 2002 года, индексируется ежегодно

ПК2 – сумма страховых платежей за период 2002-2008 гг. на лицевом счете — составил 61 500 руб.

Пенсионный капитал = ПК1 + ПК2

ПК = 402 667 + 61 500 = 463 167 руб.

Фактическая пенсия = СЧП + БП; БП в 2008 году составляла 1 794 руб. СЧП = ПК/Т = 463 167/180 = 2 550 руб.

ФП = 2 550 + 1 794 = 4 544 руб.

Валоризация – рассчитывается с 2010 года только по размерам ПК1 на 2002 год с учетом стажа до 1991 года. Страховую часть расчетной пенсии (853 руб.) надо умножить на коэффициенты индексации (3,678) и валоризации (0,22):

СВ = 853 х 0,22 х 3,768 = 707 руб.

При расчете пенсии учитывается валоризация

Фактическая пенсия гражданки на 2010 год составила:

2 550 (страховая) + 2 562 (базовая) + 707 = 5 810 руб.

Можно сказать в итоге, что РПК – значение, которое будет зависеть от нескольких факторов, в том числе от страховой части выплат (СЧП), базовой пенсии (БЧП), длительности выплаты пенсионного содержания (Т), индексации, валоризации (СВ).

В связи с тем, что с 2013 года в действие вступил закон под номером 400, который регулирует размер и выплаты страховых пенсий, расчетный капитал становится связанным с начисляемыми баллами. Именно они и формируют итоговый пенсионный коэффициент, который делает возможным разницу в начислении пенсии для разных граждан. На сегодняшний день он уже становится неактуальным.

Видео — О накопительной части капитала