Получите бесплатную консультацию прямо сейчас*
По России бесплатно
8 (800) 555-67-55 доб. 303
Ежедневно с 9.00 до 23.00
Москва, Московская область
+7 499 350-80-66
Ежедневно с 9.00 до 23.00
Санкт-Петербург и область
+7 812 309-17-85
Ежедневно с 9.00 до 23.00

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров в 2019 году: определение льгот и порядок взимания

Артем Масальский Статью опубликовал:
Обновлено: 09.05.2019

Значительная часть пенсионеров России находится на полном государственном обеспечении, а их доход формируется исключительно из пенсий и социальной помощи. Это является одной из причин появления дополнительных вычетов, которые сокращают расходы пожилых людей. Одной из подобных льгот является вычет в налоге на транспорт, позволяющий меньше платить за факт наличия автомобиля.

Порядок взимания налога регламентируется статьей 356 НК. По ее положениям, налог является региональным, т. е. полученные доходы поступают в местный бюджет. По этой же причине, льготы определяются законами, установленными субъектами РФ, а не федеральными актами.

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров в 2019 году

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров в 2019 году

Получение транспортных льгот

В российском законодательстве не указано никаких дополнительных преференций для пенсионеров при оплате ТН. Внесение средств происходит в общем порядке, а региональные льготы выдаются только при соответствии установленным условиям и после подачи заявления.

За получением налогового вычета нужно обращаться в отделение ФНС по месту проживания. В заявлении на имя руководителя отделения гражданин указывает:

  • основание для получения льготы и копии подтверждающих документов;
  • вид и марку ТС, находящегося у него в распоряжении;
  • регистрационный номер авто.
Налоговый кодекс РФ N 117-ФЗ. Статья 356

Налоговый кодекс РФ N 117-ФЗ. Статья 356

В большинстве случаев вопрос по льготам зависит от параметров автомобиля, который есть в распоряжении у пенсионера. Если ФНС заподозрит, что машины были записаны на родственника для получения льгот, в скидке на налог будет отказано.

Региональные скидки

Как было указано выше, федеральное законодательство не обязывает регионы оказывать пенсионерам помощь в уплате транспортного налога. Тем не менее некоторые области дают скидку на транспортный налог по своей инициативе.

Льготы зависят от параметров автомобиля, который есть в распоряжении у пенсионера

Льготы зависят от параметров автомобиля, который есть в распоряжении у пенсионера

Список известных на сегодня законов и льгот приведен в таблице:

Регион/областьЛьготы и условия для их полученияЗаконодательный акт местного самоуправления
МоскваОтсутствуютЗакон №33
Московская областьОтсутствуютЗакон №151
Санкт-ПетербургНе уплачивается налог за 1 автомобиль (катер, моторную лодку) при условии производства в России и мощности не более 150 л.с. (30 л.с. для водного транспорта)Закон №387-53
Ленинградская область20%-скидка от ставки для авто до 100 л.с. и двухколесного транспорта до 40 л.с.Закон №51-ОЗ
Адыгея50%-скидка на мотороллеры, легковые авто и мотоциклыЗакон №106
АлтайОсвобождение от уплаты налога для одного авто до 100 л.с. или двухколесного транспорта до 35 л.с.Закон №66-3С
Амурская область Освобождение от уплаты налога для одного авто до 100 л.с., если им управляет пенсионер лично или его законный супруг(а)Закон №142-ОЗ
Архангельская областьНалог отменяется, если сумма не превышает 980 рублейЗакон №112-16-ОЗ
Астраханская областьОсвобождение от уплаты налога для одного авто до 100 л.с., двухколесного транспорта до 40 л.с. или водного транспорта до 30 л.с.Закон №49/2002-ОЗ
БашкортостанОтсутствуютЗакон №304-з
Брянск50%-скидка от ставки для авто до 100 л.с. и двухколесного транспорта до 40 л.с.Закон №82-З
БурятияОтсутствуютЗакон №145-III
Владимирская область25%-скидка от ставки для легкового автомобиля до 150 л.с. или двухколесного транспорта до 50 л.с.

50%-скидка от ставки для одного грузового авто с регистрацией до 2003 года и мощностью до 75 л.с. и двухколесного транспорта до 40 л.с.
Закон №119-ОЗ
Волгоградская областьОтсутствуютЗакон №750-ОД
Вологодская областьОсвобождение от уплаты налога для одного авто до 150 л.с., двухколесного транспорта до 40 л.с., грузовой техники до 85 л.с. или моторной лодки с полезной нагрузкой до 1100 килограммЗакон №842-ОЗ
Воронежская областьОтсутствуютЗакон №29-ОЗ
Дагестан50%-скидка от ставки для любой техники до 150 л.с.Закон №39
Еврейская АОПенсионерам со стажем 40 лет (35 для женщин) предоставляется скидка на 30% на автомобили до 130 л.с., двухколесную технику до 35 л.с.Закон №343-ОЗ
Забайкалье 67%-скидка от ставки для машин до 150 л.с., а также всей самоходной и гусеничной техникиЗакон №73-ЗК
Ивановская областьОтсутствуютЗакон №88-ОЗ
ИнгушетияНалог не платится для ТС с годом выпуска до 94 года, при мощности до 90 л.с. у легковой техники и 220 л.с. и 1976 года выпуска у грузовойЗакон №43-РЗ
Иркутская область25%-скидка от ставки для одного легкового автомобиля или двухколесного транспорта до 150 л.с.Закон №53-ОЗ
Кабардино-БалкарияОтсутствуютЗакон №83-РЗ
Калининградская областьОтсутствуютЗакон №193
КалмыкияОтсутствуютЗакон №156-ОЗ
КамчаткаОтсутствуютЗакон №689
Карачаево-ЧеркесияСкидка в 20% для одного экземпляра легковой или двухколесной техники до 250 л.с. на выборЗакон №46-РЗ
Карелия50%-скидка от ставки для одного легкового автомобиля или двухколесного транспорта до 100 л.с.Закон №384-ЗРК
Кемеровская областьНалоговый вычет в размере 1500 рублей на легковые авто до 200 л.с., грузовые до 150 л.с., двухколесную технику до 50 л.с., пневматические и гусеничные ТС до 100 л.с. Выдается при предоставлении пенсионером документа на право управления автомобилемЗакон №95-ОЗ
Кировская областьОтсутствуютЗакон №114-ЗО
КомиОтсутствуютЗакон №110-РЗ
Костромская область50%-скидка от ставки для одного легкового автомобиля до 100 л.с, двухколесного транспорта / моторных лодок до 50 л.с. и тракторов на пневматическом ходу (при проживании в сельской местности)Закон №80-ЗКО
Краснодарский край50%-скидка от ставки для одного легкового автомобиля до 150 л.с, моторных лодок до 20 л.с. и двухколесного транспорта до 35 л.с.Закон №639-КЗ
транспорта до 35 л.с. Закон №639-КЗ
Красноярский край
Отсутствие налога для одного ТС с мощностью до 100 л.с., а также 90%-скидка на автомобили до 150 л.с., двухколесную технику до 40 л.с., гусеничную технику до 50 л.с., водную — до 100 л.с.

Льготы предоставляются на два различных типа техники (например, на легковой авто и моторную лодку)
Закон №3-676
Курганская область30%-скидка на технику до 100 л.с. по выбору пенсионераЗакон №255
Курская областьРазмеры выплат снижаются до 10 рублей за единицу мощности для отечественных авто до 150 л.с., а также машин марок ЗАЗ, ЛуАЗ и Таврия до 100 л.с.Закон №44-ЗКО
КрымОтсутствуютЗакон №8-ЗРК/2014
Липецкая область75%-скидка для двухколесной техники. Налог для легковых авто мощностью до 100 л.с. составляет 2,5 рубля за единицу мощности, до 150 л.с. - 7 рублей за единицуЗакон №20-ОЗ
Магаданская областьОсвобождение от налога на одно транспортное средство для пенсионеров, не ведущих предпринимательскую деятельностьЗакон №291-ОЗ
Марий Эл50%-скидка на один автомобиль до 200 л.с. при условии регистрации на пенсионера на срок более 3 летЗакон №59-З
МордовияОтсутствуют Закон №46-З
Мурманская областьСтавка налога на машину до 150 л.с. - до 1,5 рубля за единицу мощности, на мотоциклы — до 5 рублей за единицу мощностиЗакон №368-01-ЗМО
Ненецкий АООтсутствие налога на одно легковое или водное транспортное средство до 150 л.с.Закон №375-ОЗ
Нижегородская область50%-скидка для владельцев наземной легковой техники до 150 л.с. или водной до 30 л.с.Закон №71-З
Новгородская областьПенсионеры по старости получают 50%-скидку для легковой техники до 100 л.с. и отечественной грузовой до 100 л.с. 1994 года вы пуска и ранее. Для техники мощностью свыше 100 л.с. применяется 20% скидкаЗакон №379-ОЗ
Новосибирская областьПенсионеры не платят налоги на двухколесную технику до 40 л.с., платят 5% на самоходную и гусеничную технику, выплачивают 20% на легковые авто до 150 л.с. Скидка предоставляется на одну машину по выборуЗакон №142-ОЗ
Омская областьОтсутствуютЗакон №407-ОЗ
Оренбургская область50%-скидка на одно ТС с самым мощным двигателем в распоряженииЗакон №322/66-III-ОЗ
Орловская область50%-скидка для легковой техники мощностью до 100 л.с., двухколесной до 40 л.с.Закон №289-ОЗ
Пензенская областьОтсутствуютЗакон №397-ЗПО
Пермский край50%-скидка для легковых авто до 100 л.с., водной техники до 50 л.с., самоходных и гусеничных машин. Льгота работает только на одну единицу техникиЗакон №1685-296
ПриморьеОтсутствуютЗакон №24-КЗ
Псковская областьОтсутствуютЗакон №1622-ОЗ
Ростовская областьОтсутствуютЗакон №843-ЗС
Рязанская областьОтсутствие налога на одно ТС, для легковых машин до 150 л.с., двухколесной техники — до 45 л.с.Закон РО «О налоговых льготах»
Самарская область50%-скидка по всей ставке транспортного налогаЗакон № 86-ГД
Саратовская областьОтсутствуютЗакон №109-ЗСО
СахалинПолное освобождение от налога на единицу техники для пенсионеров по старостиЗакон №377
Свердловская областьПолное освобождения от налога для легковых и грузовых авто до 150 л.с., двухколесной техники до 36 л.с.Закон №43-ОЗ
Северная ОсетияОтсутствуютЗакон №30-РЗ
Смоленская областьОтсутствуютЗакон №114-з
Ставрополье50%-скидка на 1 ТС мощностью до 100 л.с.Закон №52-кз
СевастопольОтсутствуютЗакон №75-ЗС
Тамбовская областьЛьготные ставки на одно транспортное средство по выборуЗакон №69-З
ТатарстанОтсутствуютЗакон №24-ЗРТ
Тверская областьОтсутствуютЗакон №75-ЗО
Томская областьЛьгота при предоставлении медсправки о возможности управления транспортным средством (не более одной)Закон №77-ОЗ
Тульская область50%-скидка для легковых авто до 150 л.с. и двухколесной техники до 20 л.с.Закон №343-ЗТО
ТываОтсутствуютЗакон №92 ВХ-I
Тюменская область80% скидка для грузовых авто, самоходной и гусеничной техники до 100 л.с.

75% скидка для грузовых авто до 120 л.с.
Закон №93
Удмуртия50%-скидка на одно ТС мощностью не более 100 л.с.Закон №63-РЗ
Ульяновская областьОтсутствуютЗакон 130-ЗО
Хабаровский крайДля пенсионеров по старости освобождение от налога на ТС мощностью не более 100 л.с.Закон №308
ХакасияОсвобождение от налога для легковых машин до 150 л.с., грузовых мощностью 80 л.с., двухколесной техники до 35 л.с., водных ТС до 30 л.с. Одно техсредство на выбор налогоплательщикаЗакон №66
Челябинская областьСтавка в 1 л.с. на единицу мощности для легковых авто до 150 л.с. и двухколесной техники до 36 л.с. Предоставляется на одно техсредство по выборуЗакон №114-ЗО
ЧечняОтсутствуютЗакон № 25-РЗ
ЧувашияОтсутствуютЗакон №38
ЧукоткаФизлица не платят транспортный налогЗакон №47-ОЗ
Югра50%-скидка на легковую технику (до 200 л.с.), двухколесную (до 35 л.с.), снегоходы (до 50 л.с.), водную технику (до 30 л.с.) Скидка предоставляется на одну разновидность техники из каждой категорииЗакон №62-оз
Ямало-Ненецкий АОНет налога при мощности до 150 л.с. для автомобилей, до 100 л.с. для снегоходов и водной техники, до 35 л.с. для двухколесной техникиЗакон №61-ЗАО
Ярославская областьПолное освобождение для одного авто до 100 л.с., льгота по ставке для техники мощностью выше 100 л.с.Закон №71-з
Якутия ОтсутствуютЗакон №1231-З № 17-V

Особенности и исключения

Налог на транспорт вне зависимости от решений местных органов самоуправления не взимается со следующих разновидностей техники:

  1. Лодки мощностью не более пяти лошадиных сил.
  2. Легковые автомашины, оптимизированные под использование инвалидами.
  3. Авто с двигателем менее 100 л.с., купленные при помощи органов социальной защиты.
  4. Промысловые яхты.
Налог на легковые автомашины, оптимизированные под использование инвалидами не взимается

Налог на легковые автомашины, оптимизированные под использование инвалидами не взимается

Важно! Налог также не нужно платить за угнанный автомобиль, если он был заявлен в розыск. Снятие налоговой повинности начинается с момента принятия заявления отделением полиции, поэтому задолжать за несколько лет выплат, а потом разобрать технику на запчасти и подать заявление не выйдет.

Ограничения на налоговую ставку установлены в НК РФ. При формировании регионального налога власть обязана ориентироваться на значения, указанные в статье 361 НК. В зависимости от решений местной администрации сумма выплат может быть увеличена либо уменьшена в 10 раз от рекомендуемой.

НК РФ Статья 361. Налоговые ставки

НК РФ Статья 361. Налоговые ставки

Часто задаваемые вопросы

Так существуют или нет налоговые льготы для пенсионеров?

Зависит от конкретного региона. Чаще да, чем нет, но льготы в большинстве случаев распространяются на маломощную или специализированную технику.

Как выглядит льгота?

Опять же, от региона к региону варианты помощи пенсионерам отличаются, но чаще всего используется скидка или разрешение не выплачивать взносы.

Как получить налоговый вычет?

Для того, чтобы уменьшить ежегодную сумму выплат, необходимо обратиться в отделение налоговой по месту проживания и предоставить документы о владении ТС и принадлежности льготной категории. Полный список документов и подробную консультацию можно получить там же, в отделении ФНС.

Чтобы уменьшить ежегодную сумму выплат, необходимо обратиться в отделение налоговой службы

Чтобы уменьшить ежегодную сумму выплат, необходимо обратиться в отделение налоговой службы

Вы можете здесь скачать бланк заявления на возврат излишне уплаченного налога.

Когда платить налог за прошлый, 2018 год?

Физические лица (к которым относится подавляющее большинство пенсионеров) обязаны выплатить ТН за предыдущий год не позднее декабря 2019. Юридические лица с выплатой уже опоздали — они должны были заплатить не позднее февраля этого года.

Калькулятор расчета транспортного налога

Калькулятор ниже поможет рассчитать транспортный налог (без учета льгот).

Перейти к расчётам
Число лошадиных сил
Налоговая ставка
Число месяцев владения
Число месяцев в году

Видео — Транспортный налог отменят или нет?

Каких изменений ждать от законодателей в 2019 году?

Поскольку налог все еще находится в распоряжении регионов, глобальных изменений не планируется. Весь 2018 и начало 2019 года появлялись слухи об отмене ТН для юридических лиц, но на практике они не подтвердились.

Заключение

В большинстве регионов пенсионеры получают заметную скидку на технику с низкой мощностью и спецсредства. Касается это только легковых автомобилей: остальные машины обычно оговариваются особо. Часто скидки касаются водной техники в регионах рядом с северными морями или крупными реками, а также мотоциклов и мотороллеров.

Подробную информацию о размерах выплат и имеющихся возможностях можно получить в отделении налоговой службы и по телефонам горячей линии ФНС 8-800-222-2222. Звонок по номеру бесплатен, специалисты центра ответят на все вопросы и дадут краткую консультацию.

Видео — Кому из пенсионеров откажут в льготе на транспортный налог в 2019 году

Не теряйте статью! Сохраните ссылку или поделитесь ею:
Ваш помощник в вопросах соцзащиты


Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону:

+7 (499) 350-80-66 (Москва)
+7 (812) 309-17-85 (Санкт-Петербург)

8 800 555-67-55 доб. 303 (По России)

Это быстро и бесплатно!

Ваш отзыв

Подписка (E-mail)

top